中国证券监督管理委员会


证监会公告[2010]13号——证券投资基金参与股指期货交易指引


中国证券监督管理委员会公告


〔2010〕13 号


　　　　 现公布《证券投资基金参与股指期货交易指引》，自公布之日起施行。


中国证券监督管理委员会
二○一○年四月二十一日




附件：证券投资基金参与股指期货交易指引.doc



证券投资基金参与股指期货交易指引

第一条 为规范证券投资基金（以下简称基金）参与股指期货交易的行为，防范投资风险，保护基金份额持有人的合法权益，根据《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等法律法规，制定本指引。
第二条 本指引所称股指期货，是指由中国证监会批准，在中国金融期货交易所上市交易的以股票价格指数为标的的金融期货合约。
第三条 基金参与股指期货交易，应当根据风险管理的原则，以套期保值为目的，并按照中国金融期货交易所套期保值管理的有关规定执行。保本基金及中国证监会批准的特殊基金品种除外。
第四条 股票型基金、混合型基金及保本基金可以按照本指引参与股指期货交易，债券型基金、货币市场基金不得参与股指期货交易。
第五条 基金参与股指期货交易，除中国证监会另有规定或批准的特殊基金品种外，应当遵守下列要求：
（一）基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值的10%。
（二）开放式基金在任何交易日日终，持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和,不得超过基金资产净值的95%。
封闭式基金、开放式指数基金（不含增强型）、交易型开放式指数基金（ETF）在任何交易日日终，持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和,不得超过基金资产净值的100%。
其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、权证、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等。
（三）基金在任何交易日日终，持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的20%。
基金管理公司应当按照中国金融期货交易所要求的内容、格式与时限向交易所报告所交易和持有的卖出期货合约情况、交易目的及对应的证券资产情况等。
（四）基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定。
（五）基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的20%。
（六）开放式基金（不含ETF）每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。
（七）封闭式基金、ETF每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金。
（八）保本基金参与股指期货交易不受上述第（一）项至第（七）项的限制，但应当符合基金合同约定的保本策略和投资目标，且每日所持期货合约及有价证券的最大可能损失不得超过基金净资产扣除用于保本部分资产后的余额。担保机构应当充分了解保本基金的股指期货交易策略和可能损失，并在担保协议中作出专门说明。
（九）法律法规、基金合同规定的其他比例限制。
因证券期货市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述要求的，基金管理人应当在10个交易日之内调整完毕。
第六条 本指引施行前已经获得中国证监会核准的基金，基金管理人应当根据法律法规、基金合同和本指引的有关要求，决定是否参与股指期货交易。拟参与股指期货交易的，基金管理人应当在基金合同中明确相应当的投资策略、比例限制、信息披露方式等，并履行相应程序。
第七条 本指引施行后申请募集的基金，拟参与股指期货交易的，应当在基金合同、招募说明书、产品方案等募集申报材料中列明股指期货交易方案等相关内容。
第八条 基金应当在季度报告、半年度报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露股指期货交易情况，包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指标等，并充分揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资政策和投资目标。
第九条 基金管理公司和托管银行应当充分了解股指期货的特点和各种风险，真正从保护基金份额持有人利益的角度出发，以审慎的态度对待基金参与股指期货交易的问题。基金管理公司拟运用基金财产参与股指期货交易的，应当根据公司自身的发展战略和总体规划，综合衡量现阶段的风险管理水平、技术系统和专业人员准备情况，审慎评估参与股指期货交易的能力，科学决策参与股指期货交易的广度和深度，并将相关投资决策流程和风险控制制度等报公司董事会批准。
第十条 基金管理公司应当针对股指期货交易制订严格的授权管理制度和投资决策流程，确保研究分析、投资决策、交易执行及风险控制各环节的独立运作，并明确相关岗位职责。此外，应当建立股指期货交易决策部门或小组，并授权特定的管理人员负责股指期货的投资审批事项。
第十一条 基金管理公司和托管银行应当强化内部控制制度，完善风险管理系统，做好人员、制度、业务流程、技术系统等方面的培训和准备工作,并在上报基金募集申请等相关材料时附上相关制度及准备情况的说明。
第十二条 基金管理公司在参与股指期货交易的过程中，应当根据有关法律法规的要求，规范运作，不得从事内幕交易、操纵证券及期货价格、进行利益输送及其他不正当的交易活动。
第十三条 基金管理公司、基金托管银行应当根据中国金融期货交易所的相关规定，确定基金参与股指期货交易的交易结算模式，明确交易执行、资金划拨、资金清算、会计核算、保证金存管等业务中的权利和义务，建立资金安全保障机制。基金托管银行应当加强对基金参与股指期货交易的监督、核查和风险控制，切实保护基金份额持有人的合法权益。
第十四条 本指引自公布之日起施行。



浙江省绍兴市人民政府办公室


绍兴市人民政府办公室关于印发绍兴市区住宅小区配套幼儿园建设管理办法的通知

绍政办发〔2011〕11号


各县(市、区)人民政府，市政府各部门:
　　《绍兴市区住宅小区配套幼儿园建设管理办法》已经市政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。　　
　　
　　
　　
　　二○一一年一月二十三日
　　
　　
绍兴市区住宅小区配套幼儿园建设管理办法

　　一、总则
　　（一）为进一步建立健全绍兴市区住宅小区配套幼儿园建设保障机制,保证优质学前教育资源的有效使用，根据《中华人民共和国城乡规划法》、《国务院关于当前发展学前教育的若干意见》（国发〔2010〕41号）、《城市居住区规划设计规范》(GB50180-93)、《绍兴市人民政府关于进一步加快学前教育发展的意见》（绍政发〔2008〕70号)精神,特制定本办法。
　　（二）市区住宅小区配套幼儿园是指越城区、绍兴经济开发区、袍江经济技术开发区、镜湖新区范围内住宅开发和城中村改造（安置）的小区配套幼儿园（以下简称配套幼儿园）。
　　（三）建设配套幼儿园是国家对教育事业的政策性投资，市发改、国土、规划、财政、建设、建管、教育等部门按照职责分工，做好配套幼儿园建设管理相关工作。
　　越城区政府、市直各开发区（新区）管委会负责区域内配套幼儿园建设管理工作。
　　二、前期规划
　　（四）新建配套幼儿园布点配建以《绍兴中心城市越城、袍江、镜湖及周边区域学校布局专项规划（2008—2020年）》为依据。开发单位应按5000人口配套建设一所6班及以上的标准幼儿园。对非成片开发地块的零星住宅建设或组团开发区域（小区开发建筑面积均未达到15万平方米或未达到5000人规模的），要根据规划标准和区域居住人口测算的生源数量，结合实际另行规划预留出幼儿教育用地；开发区块如有个别未达到配套规模的，可根据需要将幼儿园集中规划在邻近较大区块内。
　　（五）市规划局在制订住宅小区规划设计条件书时，应根据国家有关规定，按照《托儿所、幼儿园建筑设计规范》、《浙江省幼儿园设计规范》要求，明确配套幼儿园的建设规模、用地面积和规划用途，作为小区规划的要素指标。在规划方案论证时应听取市、区教育部门意见。
　　（六）市国土局根据规划意见，将配套幼儿园项目用地纳入小区建设用地，土地用途为教育用地，年限为50年。配套幼儿园建设用地一经确定，任何单位和个人不得擅自变更；确需更改的，须严格按照审批程序由原批准机构批准，并就近补还。补还的幼儿园建设用地不少于原有面积。
　　（七）市规划局和国土局在制订市区各类地块出让方案过程中必须以上位规划、规范和本办法确定的规划标准为依据，同步整体做好配套幼儿园的具体落实工作，并按照上位规划要求预留幼儿园建设用地，将配套建设要求在出让规划设计条件、出让招标文件和土地出让合同中予以明确。　　
　　三、立项审核
　　（八）市发改委负责配套幼儿园建设项目的审批。
　　四、建设与移交
　　 （九）按照“谁开发建设、谁完善配套”原则，配套幼儿园由开发建设单位无偿配套建设，保证配套幼儿园建设与小区开发建设同步进行。配套幼儿园建设应按照国家、省有关建筑设计标准和抗震设计规范进行设计、建设，确保幼儿和教职工安全。市建管局在园舍建设过程中，要加强质量监督。越城区政府、市直各开发区（新区）管委会负责落实非成片开发地块的零星住宅配套幼儿园的建设。
　　（十）配套幼儿园建成后，开发单位在住宅小区项目整体验收后10个工作日内，将新建幼儿园按属地原则无偿移交当地教育部门管理和使用，同时做好幼儿园有关资产、资料、文件（包括工程前期手续、竣工图纸等所有档案材料）的移交工作，并提供移交清单，由接收方签署接收意见。
　　（十一）教育部门在接收配套幼儿园后10个工作日内办理配套幼儿园产权登记，并行使行业主管职能，负责相应资产的调配和管理，市建设局等部门做好相应协助工作。市国土局根据规划红线负责对配套幼儿园的用地从住宅开发地块中单列，土地用途按教育用地办理配套幼儿园的国有土地使用权证。　　
　　五、管理与使用
　　（十二）新建的配套幼儿园属国有教育资产，教育部门在使用调配中要将配套幼儿园作为优质学前教育资源改善扩张的重点，鼓励公办省一级幼儿园举办分园。未经相关部门批准，任何单位和个人对配套幼儿园不得擅自改建、扩建或拆除，不得出租、出售、转让、抵押或改变用途。
　　（十三）原有非教育部门建设的配套幼儿园，不论何种办学性质一律不得以盈利为目的，若以出租、承包等形式用于办园的，其租金不得高于直管公房行政事业用房的标准。
　　六、附则
　　（十四）本办法适用于绍兴市区范围内配套幼儿园的管理，其他县（市）可参照执行。
　　（十五）本办法自发文之日起施行。