浅谈股权执行的理论依据及实践中应注意的问题

杨亚新


对股权的执行当前来说已经不是新型案件，而且越来越多的股权执行案件将成为执行案件的一部分。最高院没有明确规定。
一、执行股权的概述
最高人民法院《关于人民法院执行工作若干问题的规定（试行）》（以下简称《执行规定》）第五十一条至五十六条，对执行股权作了明确规定，在此之前，有关执行股权的法律是空白的，即没有明确的规定。针对实践中存在的问题，《执行规定》对执行股权作了明确规定，这样既拓展了执行的方法，又充实了执行工作的内容，同时也体现了执行工作丰富的内涵。
（一）股权的概念和特征
股权是股东因其出资而取得的，依法定或公司章程规定的规则和程序参与公司事务并在公司享有财产权益，具有转让时的权利。执行股权与股权自身特征密切关联，股权具有以下主要特征：
1、股权包括自益权和共益权两项基本内容
自益权是股东自己可行使的权利。主要包括股息、红利分配请求权，新股认购权，公司剩余财产分配请求权，是纯粹的财产权益。共益权是指以公司利益为目的，与其他股东共同行使的权利。主要包括重大经营决策表决权、董事等人事任免权、对董事经理的质询权、监督权，还有知情权。
2、股权是一种财产性权利
股东向公司进行投资而获利股权，将其出资转化为注册资本，从而取得参与公司事务的权利，并享有公司中的财产利益。因此股权具有明显的财产性，这样也就不难理解股权在执行理论中的可供执行性。
3、股权是一种可转让的权利
股权作为股东的财产，因其具有财产属性，从而具有可转让性。这一属性，在公司法中有着明确的规定，但同样附加着一定条件。
（二）执行股权的基本原则
1、对股权的保护原则
执行股权对股权的保护具体表现在两个方面，第一，如果被执行人除在中外合资、合作企业中的股权以外别无其他财产可供执行，其他股东又不同意转让的，可以直接强制转让被执行人的股权。第二，对股权的执行，按照规定首先应执行已到期的股息或红利，如已到期的股息或红利不能满足申请执行人的权益，还可以执行被执行人预期从有关企业中应得的股息或红利，或者下一年的股息或红利。
2、优先受让原则
在执行股权时，应昼尽量满足其他股东的权利，尤其要注意对优先购买权的保障。由此可见，对股权执行是在其他股东同意的基础上进行的，如不同意，其他股东则行使优先购买权，不行使优先购买权，则视为同意，方可执行股权。
3、维护法人财产原则
一个企业的法人财产，只对其自身债务承担责任，即用其所有的财产独立承担民事责任。执行股权时，执行股东依据股权享有的财产利益，因股权本身并不体现为具体财产，公司对这些出资享有法人财产所有权，只有涉及到公司自身债务，和可以执行这些财产，否则就会构成对公司财产权利的侵犯。
二、实践中执行股权存在的问题
执行股权的实施丰富了执行工作的内涵，提高了对申请执行人债权的保护程度。但执行工作实践中，由于对执行股权法律的理解和实践操作不同，常常做法不一，又出现了执行工作多样化和复杂化的很多问题。这些情况的出现有立法的原因，也有工作中对执行股权有关规定的理解偏差，具体表现在以下几方面。
（一）投资权益和股权区分不明问题
投资权益是指投资于资本市场的股票、债券、证券投资基金等带来的权利和收益。从这一概念可看出股权包含在投资权益之内，是投资权益中一个方面的权益。而在执行实践中通常对投资权益理解为股东向公司进行投资，因出资而取得的参与公司事务并在公司中享有的财产利益，具有转让性的权利。《执行规定》第五十三至第五十五条，并列提到投资权益和股权，这样的并列使用主要是为了避免目前对这类权利的叫法较多且乱而造成个人理解的偏差。
因此，对被执行人在公司中的投资权益的执行，应称为执行股权。对于被执行人独资开办企业中拥有的投资，也应舍弃“投资权益”这一概念。这样才能真正理解投资权益的概念，同时，也可打破认为执行投资权益就是执行股权这一传统和错误的观念。
（二）对被执行人投资开办的下属人执行的问题
在实践中，有的执行人员认为被执行人开办的企业法人，其资产应属被执行人完全所有，应视为被执行人财产，可直接予以执行。这种做法是错误的，按照公司制度的一般原理，公司登记成立后，公司的财产即独立于投资者财产而存在。不允许对被执行人投资开办的下属企业法人财产进行直接执行。《执行规定》所提的直接裁定予以转让，注重的是执行实践中，不需任何人同意与否而直接执行的方式，而不是对其财产的直接执行。
（三）执行股权与公司特属股权和转让数量问题
《公司法》第一百四十二条规定，发起人持有公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。对《公司法》这一规定应理解为只适用于当事人自主协议转让股权的行为，而法院在强制执行转让股权是为了债权人利益而实施的国家行为，不存在违法投机行为。但受让人应继续遵循公司法对转让人的规定。
《公司法》对公司管理人员转让股份进行了限制，这些人在任期间每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的25%.对这类股权的执行，根据执行工作的特有属性，仍不受《公司法》的规定限制，可以执行。
（四）执行股权关于受让人的资格及注册不实的问题
《执行规定》对股权转让有着特别的规定，而对受让人的资格未有规定，即执行股权进行转让时，受让人应符合什么样的条件，在无法转让时，什么样的股权可以抵偿给债权人。实践中遇到问题主要是关于外商投资公司的案件，最高院1987年《关于审理涉港澳经济纠纷案件若干问题解释》第七条规定，一般不宜以投资清偿债务，确有必要的，应征得内地合资方或合作方和有关方面的同意，通过转让投资权益的方式进行。《执行规定》更加明确股权的可转让性。在执行外资股权时，对受让人没有规定，如转让给国内投资方，转让后使外商股东的股份低于注册资本的25%，与公司登记管理条例相冲突。如把外商股东股权全部转让给国内投资方，则会改变了外商企业的性质。这种情况下应对受让人的资格进行限制，最好受让人是外商。无外商受让时，国内投资方为受让人，在体现外商股份不低于注册资本25%的情况下，对非外商股东转让。这样，既维持了公司的企业性质，又符合我国的法律规定。
实践中遇到的另一问题，是股权的瑕疵问题。股东对公司的出资可以用货币出资，也可以用实物出资。针对这处情况，我们要重新对股东的出资实物进行作价，以便确定股权的真实价值，从而保护受让人的权益，以免对执行工作的真实、合法性提出质疑，损害执行工作的可信度。


作者：黑龙江省北安市人民法院 杨亚新 印文军

安徽省淮南市人大常委会


淮南市城市规划管理条例


1995年8 月25日淮南市第十一届人民代表大会常务委员会第十九次会议通过

1995年9月28日安徽省第八届人民代表大会常务委员会第十九次会议批准

第一章 总则

第一条 为了加强城市规划管理，保证城市规划的制定和实施，不断提高和改善环境质量，促进城市建设和社会经济的发展，根据《中华人民共和国城市规划法》和《安徽省实施＜中华人民共和国城市规划法＞办法》，结合本市实际情况，制定本条例。

第二条 在本市行政区内制定和实施城市规划，以及在城市规划区内进行和项建设，必须遵守《中华人民共和国城市规划》、《安徽省实施＜中华人民共和国城市规划法＞办法》及本条例。

第三条 本条例所称城市区是指淮河以南田家庵、大通、谢家集、八公山区的全部区域，淮河以北的潘集政府所在地、建制镇、工矿区，以及其它因城市建设和发展需要实行规划控制的区域。

城市规划区的具体范围，由市人民政府在编制的城市总体规划中划定。

第四条 市城乡建设行政主管部门是市人民政府的城市规划行政主管部门，依法主管全市规划的编制、实施和监督管理工作，核发《建设工程选址意见书》、《建设用地规划许可证》和《建设工程规划许可证》（简称“一书两证”）。

区城乡建设行政主管部门的指导下，具体负责下列城市规划管理工作：

(一） 参与或组织本行行政区域内城市规划的编制；

（二）监督本行政区规划的实施，依法查处、制止违法建设；

（三）参与或组织对本行行政区内建设工程的规划验收。

（四）承办市规划行政主管部门具体委托的城市规划管理的其他工作。

市经济技术开发区规划管理工作由市规划行政主管部门负责，也可根据市人民政府的决定，在开发区设立派了机构，负责开发区的规划管理工作。

乡（镇）人民政府和街道办事处协助规划管理部门做好村镇和城市规划管理工作。

第五条 任何单位和个人都有权检举、控告违反城市规划的行为，城市规划行政主管部门应及时查处并负责答复。

第六条 各级人民政府和有关部门应经常检查各项城市规划的实施情况，及时制止和纠正各种违反规划的行为。

市、区人民政府每两年应将城市规划实施情况向同级人民代表大会或其常务委员会作一次报告；各有关专业主管部门对本专业规划执行情况每年向市人民政府作一次报告。

第二章 城市规划的编制和管理

第七条 城市的总体规划、分区规划、详细规划和专业规划实行分级编制、分级审批。编制和审批程序按照《中华人民共和国城市规划法》和《安徽省实施＜中华人民共和国城市规划法＞办法》的规定执行。

各项规划在制定过程中，应听取和采纳社会公众的合理意见和建议。

第八条 城市主要地段的详细规划，包括车站、港口、居住区、综合开发区、体育中心、医疗中心、主要街道、风景区、停车场、大型园林绿地等。

第九条 与城市总体规划相关的专业规划，必须与国民经济和社会发展计划相衔接，由市规行政主管部门会同有关专业主管部门组织编制。

第十条 在城市规划区内应根据城市建设的需要，编制控制性详细规划，作为规划管理和审批建设工程的依据。

控制性详细规划应确定规划地区各类用地的界限和适用范围，提出建筑高度、密度和技术指示，规定各类用地适建、不适建的建筑类型，规定建筑物后退红线的位置、控制点座标和标高，确定交通出入口方位、工程设施的用地界线。

近期建设区域应编制修建性详细规划。建设单位向市规划行政主管部门取得规划设计要点后，必须委托有规划设计资格的单位编制修建性详细规划，报市规划行政主管部门审批。

第十一条 经批准的各项城市规划，必须严格执行。任何单位和个人都不行擅自改变，确需要调整修改时，应按法定程序提出和审批。

第三章 新区开发和旧区改建

第十二条 城市新区开发和旧区改建必须坚持统一规划、合理布局、因地制宜、综合开发、配套建设的原则，坚持经济效益，社会效益环境效益的统一。
第十三条 住宅小区的新建或改建应当按照规定的定额指标配置市政公用设施和文化、卫生、教育、生活服务及其他配套设施。相关建设应同步进行。
企事业单位自建独立生活区，必须负责生活区内市政公用设施、公共建筑设施的建设，还必须承担与城市公共设施相衔接的配套建设。
第十四条 按规划建设的地段和住宅区内，不得改变土地和房屋的使用性质，不得插建、扩建各类建筑物（含加层和屋顶搭建）。对需增设的小型公共服务设施，市规划行政主管部门在广泛居民意见后从严控制审批。
要在重要地段和居住小区的明显处设置详细规划平面图和《规划管理守则》，为公众监督提供依据和标志。
第十五条 城市旧区改建前必须制定改建区域的详细规划，并在批准后向社会公布，接受公众监督。任何单位和个人不得在详细规划的情况下批准零星改建、插建、扩建。
城市旧区改建的重点是危房、棚户区，市政公用设施简陋、交通不畅、天境污染严重及居民往生活条件较差的街区和地段。
文化、体育、教育、商贸、医疗保健区、居民住宅区和经济技术开发区不得建设有污染环境的建设的项目；已经建成要限期治理或搬迁。

第四章 建设用地的规划管理

第十六条 建设项目可行性研究阶段，应有城市规划管理部门参加；在报批建设项目设计任务书时应有市规划行政主管部门核发的选址意见书。

建设项目的选址，由市规划行政主管部门会同土地、环保、消防、文物等有关部门共同进行。

第十七条 需要申请建设用地的，必须向市规划行政主管部门申请领取建设用地规划许可证后，方可向县级以上人民政府土地管理部门申请办理土地使用手续。

申请领取建设用地规划许可证，按以下程序办理：

（一）申请人持有效文件，填写建设用地规划许可证申请表，并附城市地形图，向市规划行政主管部门申请建设地点。

（二）市规划行政主管部门根据建设项目的性质、规模及规划要求进行审查，并在地形图上标绘了用地位置、界限、道路红线，提供规划设计条件，审核总平面规划设计后签发建设用地规划许可证。

对建设用地有权属争议的，不得核发建设用地规划许可证。

第十八条 城市规划区内农村集体单位或个人在其使用的土地上新建、扩建、改建农村居民点，建设乡（镇）村企业和公共设施，必须服从城市规划，并符合经过批准的村镇规划。未经市规划行政主管部门和土地管理部门依法核准，任何单位或个人不得占地建设，不得越权批准占地建设，不得越权批准占用土地。

第十九条 建设单位或个人取得建设用地规划许可证后，必须严格按照批准的土地使有性质和界限使用土地，不得擅自改变。确须改变的，必须经市规划行政主管部门和土地管理部门批准。

第二十条 任何单位和个人不得侵占城市规划保留的建设用地。

在城乡结合部的近期建设地段，以及规划区内公路两侧进行建设必须严格执行城市规划和《中华人民共和国公路管理条例》规定的边沟外延距离。擅自建设的必须拆除。

第五章 建设工程的规划管理

第二十一条 在城市规划区进行建设，必须向市规划行政主管部门申请领取建设工程规划许可证方后方可施工。

申请领取建设工程规划许可证，按以政程序办理：

（一）申请人向市规划行政主管部门提交建设项目的有效文件、土地使用权证书、拟建范围的地形图，填写建设工程规划许可证申请表；

（二）申请人按照市规划行政主管部门提出的规划设计要求，报送设计方案或初步设计，合格者，发给方案审定通知单进行施工图设计，经放验灰线后核发建设工程规划许可证。

市规划行政主管部门核发建设工程规划许可证后，应通告所在区的城市规划管理部门。

第二十二条 建设工程的设计必须委托有设计资质证书的设计单位承担。设计单位必须按资质证书规定的等级范围承担设计任务，越级设计无效。

第二十三条 拟建工程设计方案或初步设计必须按照有关专业的设计规范，并符合下列条件：

（一）城市规划所确定的建筑密度、建筑容积率、建筑间距、建筑高度，以及沿街道、公路、铁路、河流的建筑后退距离；

（二）满足环境保护、城市防洪排涝和消防的要求；

（三）与周围环境相协调，不得有碍市容景观；

（四）有按照规定必须配套建设的停车场、园林绿地、地下人防工程、公共厕所等工程设施。

市规划行政主管部门在审查工程设计方案或初步设计时应有环保、消防、公安交通、人防等有关部门参加，分别办理有关手续。

第二十四条 相邻建筑间距必须符合下列标准：

（一）条式住宅楼南北向的纵墙间距，旧城改造区不得小于南面位置建筑物高度的1.15倍，新建区不小于南面位置建筑物高度的1.3倍。

点式楼与条式楼建筑纵墙相互间距按国家的有关技术规范确定。

（二） 条式楼山墙间的距离，旧城改造区不小于6米，新建区不小于8米。

（三） 两栋房屋山墙无窗户时，可以连接修建，但必须符合消防、交通、排水和相邻建筑的通风采光标要求。

（四） 中小学教室、幼托室、医院病房南北向日照间距不小于南面位置建筑高度的15倍。

（五）相邻单位进行房屋建筑时，相互必须以共同地界为准后退，其后退距离不得少于本条第（一）、（二）、（四）项规定间距的一半。想念相邻一方后退红线小于上述间距，应按公平负担的原则，给另一方补偿。

第二十五条 禁止在厂区、仓库区、教学区、医疗区、体育活动区插建住宅及其他影响规划实施了建筑物。

第二十六条 管线工程的建设必须按照城市规划确定的平面位置、走向及竖向标高架（埋）设。

第二十七条 临街建筑我必须后退红线，后退距离由市规划行政主管部门根据建筑物的性质、高度及临街道路的宽度等因素确定。

第二十八条 建设单位和施工单位，应当按照建设工程规划许可证的规定和批准的施工图施工，不得擅自改变。

建设项目的基础工程、隐蔽工程完成后，建设单位必须报告市规划行政主管部门检验，经核准签章后方可继续施工。

工程竣工，建设单位应通知规划、环保、消防、公安交通、人防等部门参加验收，不符合规划要求的工程不准交付使用。

建设单位或个人应在建设工程后6个月内将该项目的竣工档案送交市城建档案馆存贮。

第二十九条 在城市规划区内因特殊原因需要兴建临时性建设的，必须向市规划行政主管部门申请领取临时建设工程规划许可证，同时交纳临时工程造价百分之二十的费用作为拆除保证金。按期拆除的发还保证金，逾期不拆的，保证金没收，作为强行拆除费用。

临时建设工程使用期限不得超过两年。

市规划行政主管部门不得向永久性或半永久性建筑物签发临时建设工种规划许可证。临时建筑物的结构应该简易。

第六章 法律责任

第三十条 在城市规划区未取得建设用地规划许可证面取得建设用地规划许可证进行建设的，由市规划行政主管部门责令停止建设，占用的土地由县级以上人民政府责令退回。

第三十一条 违反本条例规定，未取得建设工程规划许可证或违反建设工程规划许可证的规定进行建设的，责令纠正或补办手续，并处以工程造价百分之三以下的罚款。

所建工程严重影响城市规划，占压道路红线、地下管道、绿地、广场、高压供电走廊、河道防洪排涝工程、消防通道、测量标志，侵占城市规划保留用地和公共设施的，责令停止建设，限期拆除。经通知后仍继续施工的，报请市人民政府批准，强行拆除。

所建工程对城市规划和建设以及周围环境有一定妨碍，但可采取部分拆除或改建措施补救的，由市规划行政主管部门责令限期改正。

城市规划管理部门责令停止建设后的处理决定必须在停止建设通知书下达后十五日内作出。

第三十二条 违反本条例规定，不按批准的施工图施工或擅自改变设计施工的，由城市规划管理部门责令纠正，并可对建设单位和施工单位各处以工程造价百分之五以政罚款。拒不改正的，予以拆除。

第三十三条 建设单位报送的地下、地上工程竣工资料、图纸与实际不符，导致其他工程利用该资料造成损失的，由报送单位承担经济责任；造成严重后果构成犯罪的，由司法机关依法追究报送单位负责人和直接责任人的刑事责任。

第三十四条 违反本条例规定给相邻居民造成采光、通风妨碍的建设工程，由城市规划管理部门责令停止建设，排除妨害。拒不排除妨害的，受妨害的当事人有权要求赔偿，城市规划管理部门应当受理，并进行查处。赔偿金额自受到妨害之日开始，按每人每天3元以上

15元以下的标准计算，直至排除妨害。当事人对城市规划管理部门的处理决定不服的或责任方拒不承担民事责任的，可向人民法院起诉；当事人了可直接向人民法院起诉。

第三十六条 在居民住宅区内非法占用公共绿地、公共活动场地、小区道路或毁坏其他公用设施插建房屋等建筑物的，由城市规划管理部门责令停止建设，限期改正，并可处以五千元以上的二万元以下的罚款。

第三十七条 已确定为违法建筑物的，城市房地产管理部门不得发给所有权证，由城市规划管理部门没收其违法建筑物，并由责任人承担他人全部经济损失。

第三十八作 违反本条例规定批准建设工程，造成公共事业产权损失或其他损害的，由批准单位及其责任人依法赔偿或承担有关民事责任。

第三十九条 城市规划管理部门及其工作人员越权审批、签发“一书两证”，或其他部门擅自在城市规划区内进行插建、扩建、新建建筑物的，或改变土地及建筑使用性质的，一律无效，并对后果承担法律责任；并由市规划行政主管部门对单位主管负责人和直接责任人分别处以500元以上2000元以下的罚款；建设单位或个人以无效证书进行建设的，负的相应的法律责任。

第四十条 罚款收入应一律上交同级财政，任何单位或个人不得挪用。

第四十一条 城市规划管理部门执法人员对城市规划区内的规划执行情况和建设活动进行检查时应当佩戴执法标志，出示证件，任何单位或个人不得拒绝、阻碍。被检查者应如实提供情况和发要资料，检查人员应为被检查者保守技术和业务秘密。

第四十二条 城市规划管理人员玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊的，由其所在单位或上级主管部门给予行政处分；赞成造成国家赔偿的，依法追究责任人员的赔偿责任；构成犯罪的，依法追究其刑事责任。

第四十三条 当事人对城市规划管理部门颁发许可证或行政处罚等行政决定不服的，可依法直接向人民法院提起行政诉讼。当事人在法定期限内不申请复议、不提起诉讼，又不履行处罚决定，城市规划管理部门可依法申请人民法院强制执行。

第七章 附则

第四十四条 凤台县参照本条例执行。

第四十五条 本条例具体运用中的问题由市城乡建设行政主管部门负责解释。

第四十六条 本条例自发布之日起施行。